Как платить за рекламные аккаунты в Украине и Казахстане

Каждый второй рекламодатель сомневается, какой способ погашения расходов более выгодный в Google Ads. Здесь всё зависит от страны и валюты, которую вы выбираете. Я расскажу о доступных способах оплаты и налогообложении рекламы в Украине и Казахстане.

Рекомендую читать пост заказчикам и маркетологам. Первым, чтобы понимать, как грамотно рассчитать бюджет на рекламу, вторым — быстро сориентировать рекламодателей, как не переплачивать за рекламу.

Какие типы оплат существуют в Google Ads?

Для начала необходимо определиться с типом оплаты. Google предоставляет такие варианты:

• автоматические платежи — средства списываются раз в 30 дней срока или когда накапливается определенная сумма расходов;
• платежи по предоплате — средства списываются из ранее внесенной суммы (аванс). Когда средства в аккаунте заканчиваются, показ объявлений прекращается;
• кредитная линия — кампании в кредит. Раз в месяц рекламодатель получает счет по накопленным расходам, который можно оплатить с помощью чека или банковского перевода.

Как выбрать тип и способ оплаты?

Если вы часто меняете бюджет кампании, нерегулярно используете рекламу — выбирайте платежи по предоплате. В таком случае вы самостоятельно вносите средства на счет своего аккаунта и следите за его балансом. Как только первый платеж будет обработан, можете начинать использовать сервис. Когда средства на счету закончатся, обслуживание прекратится.

Автоматические платежи подойдут большим компаниям с солидным рекламным бюджетом (примерно от $2 000 в месяц). Специалисты таких компаний понимают: один упущенный день без рекламы сильно отразиться на месячной прибыли.

Чтобы воспользоваться кредитной линией, компания должна существовать не менее года. Кроме того, за любые три из последних 12 месяцев расходовать на рекламу в интернете не менее $5000 в месяц (этот порог для каждой страны свой).

Чтобы получить такой способ оплаты, необходимо связаться со службой поддержки и подать заявку на получение кредита.

Некоторые способы оплаты невозможно использовать с иностранной валютой. Об этом я расскажу далее.

Что нужно знать заказчикам из Украины?

От того, какую страну и тип платежного профиля («личный» или «бизнес») вы укажите, будет зависеть сумма применяемых налогов и тип документов (счета, выписки и квитанции для бухгалтерии), которые вы получите.

Если вы выбрали гривну (грн., UAH), возможны два варианта оплаты аккаунта: с оплатой НДС и без нее. Первый подходит тем, кому его возмещают (большие компании, корпорации), кому выгоднее оплачивать по безналичному расчету, через счет в банке. Условия оплаты описаны в договоре от Google Ads, который формируется, когда вы вводите платежные данные в аккаунт. В нем прописан порядок оплаты аккаунта и обязательства сторон (Google и клиента).

Вариант без НДС подходит пользователям, которым удобно оплачивать картой. В таком случае НДС списываться не будет. Но помните, что в некоторых банках Украины списываются проценты. Комиссия будет зависеть от курса доллара каждого банка и других условий политики банка.

Для примера рассчитаем сумму пополнения аккаунта Ads картой Visa/Master Card через ПриватБанк:

Смотрим по какому курсу «Приват» продает доллар: 27,25.

Смотрим курс покупки доллара по Visa. На сегодняшний день курс покупки доллара — 27,01 гривен.

Считаем, на сколько пополнять Ads:

Считаем, сколько спишется:

Как выгоднее пополнить — с карты Visa или с НДС 20%?

При оплате картой, переплата составляет 1008,89 гривен – 1000 гривен = 8,89 гривен.

При пополнении с НДС 1000 грн * 1,2 + 3 гривны (комиссия банка) – НДС (в некоторых случаях) = 1203 гривен, то есть переплата составит 203 грн. По закону, возмещать уплаченный НДС можно юридическому лицу на общей системе налогообложения.

Учитывайте, что у некоторых банков процента нет или комиссия фиксированная до 1% или минимум 3 гривны.

Итого: при оплате картой вы переплачиваете 8,89 гривен, а при оплате НДС — 203 грн. То есть пополнение аккаунта картой выгоднее, чем оплата НДС, но это только в том случае, если нет возможности возместить НДС. По аналогии с этими расчетами можно рассчитать сумму оплаты для других украинских банков.

При оплате в долларах США ($) или евро (€) доступен только способ оплаты кредитной или дебетовой картой.

В какой валюте выгоднее оплачивать аккаунт в Украине?

Все зависит от тематики бизнеса — следует учитывать ставку, стоимость клика. Если низкие ставки и небольшая цена клика, я рекомендую пополнять аккаунт в гривне. Дело в том, что шаг ставки в гривне меньше, чем шаг ставки в долларе или евро.

Например, минимальная стоимость клика в долларе — $0,01, то есть у вас нет возможности поставить ставку в два раза меньше. С гривневым аккаунтом можно установить эквивалент пол цента в долларе для ставки (составляет приблизительно 0,14 копеек) и повышать с шагом в 1 копейку. Следовательно, чем дешевле валюта тем больше вариантов регулировки ставок можно задать. Поэтому для некоторых рекламодателей оплачивать аккаунт в иностранной валюте не так выгодно, как в национальной.

В случае, если у вас высокая цена клика, нет разницы в какой валюте будет пополняться аккаунт.

Что нужно знать заказчикам из Казахстана?

Если ваш аккаунт зарегистрирован в Казахстане, валюта пополнения — доллары или евро.

Пополнить аккаунт можно с помощью кредитной или дебетовой карты, которые можно использовать как для автоматических платежей (средства взимаются после показа объявлений), так и для предоплаты (вы перечисляете средства в аккаунт перед показом объявлений).

Как взимаются налоги?

В зависимости от местоположения компании к ней могут применяться различные налоги (в частности, налог на добавленную стоимость). И сумма платежа будет зависеть от рекламных расходов + НДС.

НДС в свою очередь зависит от суммы ваших рекламных расходов, например от суммы ваших рекламных расходов. Так рассчитывается порядок налогообложения и процент налога для каждой страны:

Сумма платежа = Рекламные расходы + НДС

Какие налоги на рекламу действуют в Украине?

Согласно украинскому законодательству, в 2019 году ставка НДС в Украине сохраняется в размере 20%. Напомню, ставка НДС интересует только рекламодателей Ads с платежными адресами в Украине, которые оплачивают расходы с помощью банковских переводов.

Налоговый статус плательщика не подлежит изменению. Например, если вы выбрали статус «Физическое лицо», то не сможете изменить его на «Юридическое лицо». Если возникнет необходимость смены статуса, придется создавать новый аккаунт Ads.

Какие налоги на рекламу действуют в Казахстане?

Так как в Казахстане нет представительства Google, аккаунты обслуживаются компанией Google Ireland Ltd. Поэтому если аккаунт, который вы регистрируете, не относится к территории Европейского союза то Google не может взимать НДС.

Исходя из своего опыта скажу, что условия и правила взимания налогов в данном случае нельзя описать в общем. В каждом конкретном случае рекомендую консультироваться в налоговом ведомстве или местном налоговом управлении.

Запомнить

Выбор способа оплаты для каждой из стран сложный и важный этап. От это зависит сколько вы будете платить в дальнейшем. Внимательно отнеситесь к выбору способа оплаты в вашей стране, возможным вариантам валюты пополнения аккаунта и налогообложению. А если остались вопросы, задавайте их в комментариях под этим постом.